Obrir un compte bancari a Andorra: resident o no resident

Quins bancs poden obrir un compte a Andorra?

Tres. El registre d’entitats autoritzades que porta l’AFA, l’Autoritat Financera Andorrana, inclou l’octubre de 2026 tres bancs en activitat. Els esmentem en l’ordre del registre, sense classificació ni recomanació.

Font: AFA, registre d’entitats bancàries autoritzades, consultat l’11 d’octubre de 2026.

El nom comercial pot diferir de la denominació social: per exemple, el registre remet al web creand.ad per a Crèdit Andorrà. El mateix registre classifica entre les entitats «no actives» Vall Banc i BSA Banc, absorbits i donats de baixa el 2022: una llista que encara els presenti com a bancs en activitat no està actualitzada. Abans de transferir fons a una entitat que es presenti com a andorrana, verifiqui que figura al registre.

Aquesta guia tracta dels comptes de particulars. Per a una societat, les normes són diferents: vegi obrir un compte professional a Andorra.

I La Banque Postale?

No obre comptes a Andorra des de 2012. En una resposta publicada el 3 de febrer de 2026 a una pregunta escrita d’una diputada, el govern francès indica que només en subsistien uns quants comptes, domiciliats a França amb IBAN francesos per a residents fiscals francesos, i que l’activitat bancària presencial ja no es manté a Andorra. Ho explica per l’autorització d’entitat de pagament obtinguda el 2022 davant l’AFA, que imposava, entre altres coses, la prohibició de les operacions amb xecs, i per la disminució del nombre de clients. La gestió dels comptes s’ha transferit a l’oficina de correus de Foix; les operacions habituals continuen sent possibles a través de la banca en línia. La pregunta esmentava un cessament a finals de 2025; la resposta no dona cap data.

Resident o no resident: qui pot obrir un compte?

Tots dos. Cap dels textos que hem consultat no reserva l’obertura d’un compte als residents andorrans. El que canvia és l’avaluació del risc: la Llei 14/2017 sobre la prevenció del blanqueig obliga el banc a adaptar les seves verificacions al perfil del client, tenint en compte, en particular, la finalitat del compte, el nivell dels actius dipositats i el volum de les operacions previstes (art. 9).

La llei també inclou entre els factors d’alt risc la banca privada i, per als nacionals de països de fora de la Unió Europea, la sol·licitud de residència o de nacionalitat andorrana a canvi d’una inversió (art. 12). En aquestes situacions, compti que li faran preguntes més detallades sobre el seu patrimoni.

Documents i controls: identitat, finalitat del compte, origen dels fons

El banc no té elecció: la llei li imposa «mesures de diligència deguda» abans de qualsevol relació de negocis (Llei 14/2017, art. 8 a 10), i els comptes anònims o amb noms ficticis estan prohibits (art. 7). Cada banc fixa la seva llista de documents; tenint en compte aquestes obligacions, el més habitual és que hagi d’aportar:

• un document d’identitat (passaport o carnet d’identitat), que el banc verifica a partir de documents fiables i independents;
• un justificant de domicili i informació sobre la seva situació professional;
• la finalitat del compte: ús previst, imports i operacions previstos;
• els justificants de l’origen dels fons: venda d’un bé, estalvi, herència, rendes, amb els documents corresponents;
• una autocertificació de residència fiscal amb el seu número d’identificació fiscal i la seva data de naixement, exigida per la Llei 19/2016 sobre l’intercanvi automàtic.

Té previst aportar diners en efectiu? Si entra a Andorra o en surt amb 10.000 € o més, els ha de declarar a la duana andorrana (Llei 14/2017, art. 43). Una transferència des del seu banc deixa un rastre més fàcil de documentar.

Obrir un compte a distància o en línia

La llei no ho prohibeix: preveu que la identitat es pugui verificar mitjançant una identificació electrònica (art. 9). Però inclou entre els factors d’alt risc les relacions comercials «a distància, sense certes salvaguardes com mitjans d’identificació electrònica» (art. 12), que requereixen verificacions reforçades. Cada banc decideix si obre comptes totalment a distància, i per a quins clients: els textos no regulen aquest punt, pregunti-l’hi directament.

Comissions bancàries: què és lliure i què està regulat

Les tarifes són lliures. L’AFA recorda que els bancs fixen lliurement les seves comissions i que no n’autoritza, ni en denega, ni en limita l’import (comunicat tècnic 5/2020-SF); per tant, no publiquem cap tarifa. Tanmateix, tres normes el protegeixen:

• el banc li ha de comunicar de forma individual, expressa i prèvia les tarifes que li aplica: no n’hi ha prou amb un fullet exposat a l’oficina o al seu web, ni tampoc amb l’anunci d’unes tarifes «màximes»;
• un augment, un servei que passa a ser de pagament o una nova tarifa se li han de comunicar amb un termini d’almenys dos mesos per posar fi al contracte; una rebaixa s’aplica immediatament;
• les comissions suporten l’IGI al tipus del 9,5 %, enfront del 4,5 % del tipus general (Llei 11/2012, art. 60).

Els interessos d’un dipòsit o d’un crèdit, com també els serveis bancaris sense comissió, no estan subjectes a l’IGI (Llei 11/2012, art. 6): l’impost grava les comissions. Els tipus d’aquest impost es detallen a la nostra guia IVA a Andorra (IGI), i el pes d’aquestes despeses en un pressupost, a cost de la vida a Andorra.

SEPA i IBAN: transferències entre França i Andorra

Andorra és a la zona SEPA. Segons el Consell Europeu de Pagaments (EPC), que gestiona els esquemes de transferència i d’adeutament directe SEPA, el Principat forma part del seu àmbit geogràfic des de l’1 de març de 2019. Un IBAN andorrà comença per AD, i el compte es porta en euros.

Hi ha dos matisos importants per a un francès:

• Andorra és un país SEPA de fora de l’Espai Econòmic Europeu: segons l’EPC, la legislació europea, inclòs el reglament SEPA de 2012, només s’aplica plenament als pagaments entre entitats situades a la Unió i a l’EEE;
• per pagar en línia un impost francès, l’administració fiscal demana un compte domiciliat a França o en un país de la zona SEPA de la llista que publica: els 27 estats de la Unió, el Regne Unit, Islàndia, Liechtenstein, Noruega, Suïssa i Mònaco. Andorra no hi figura (pàgina consultada l’11 d’octubre de 2026).

Conseqüència pràctica: si encara haurà de pagar impostos a França després de marxar, conservi un compte a França o en un país d’aquesta llista. L’administració també recomana informar el seu banc francès del canvi d’adreça; el banc li dirà si cal tancar determinats comptes o productes. Els altres tràmits de la sortida es detallen a deixar la residència fiscal francesa.

Els seus dipòsits estan garantits?

Sí, fins a 100.000 €. El Fons Andorrà de Garantia de Dipòsits (Fagadi), regulat per la Llei 20/2018, suma tots els seus saldos en un mateix banc i els cobreix dins dels límits següents:

per dipositant i per bancper a tots els comptes

100.000 €

durant tres mesosper a determinats dipòsits excepcionals

300.000 €

hàbils per reemborsaren euros, per transferència

7 dies

El límit de 300.000 € s’aplica, durant tres mesos, a l’import de la venda d’un habitatge privat, a les quantitats puntuals vinculades a un matrimoni, un divorci, una jubilació, un acomiadament, una invalidesa o una defunció, i a les indemnitzacions d’assegurança o de reparació d’un perjudici (art. 8). Els dipòsits el titular dels quals no s’ha identificat mai d’acord amb la llei contra el blanqueig queden exclosos de la garantia (art. 5).

Els valors (accions, obligacions, fons) no són dipòsits: depenen d’un altre sistema de garantia, el SAGI, que cobreix fins a 100.000 € per inversor i per entitat, amb un límit de 50 milions d’euros en total (art. 15 i 20).

Compte andorrà i fisc francès: formulari 3916 i intercanvi automàtic

Mentre sigui resident fiscal francès, s’acumulen dos mecanismes: el banc informa el fisc, i vostè mateix declara el compte.

El que transmet el banc

Andorra practica l’intercanvi automàtic d’informació sobre els comptes financers; per a França, afecta les dades a partir de l’1 de gener de 2017 (Llei 19/2016, annex III). En l’obertura, vostè emplena una autocertificació de residència fiscal. Si hi consta França, el banc declara cada any, perquè es transmetin a França, el seu nom, la seva adreça, l’estat de residència, el número d’identificació fiscal, la data i el lloc de naixement, el número del compte, el saldo a 31 de desembre i els interessos abonats (annex I). Facilitar dades falses, incompletes o inexactes en l’autocertificació constitueix una infracció (art. 10).

El que ha de declarar

Les persones domiciliades o establertes a França declaren cada compte obert, tingut, utilitzat o tancat a l’estranger durant tot l’any o part de l’any, amb la seva declaració de renda, en el formulari núm. 3916-3916 bis (CGI, art. 1649 A); si fa la declaració en línia, aquest formulari també s’emplena en línia. Un compte no declarat comporta una multa de 1.500 € per compte, que puja a 10.000 € quan l’estat afectat no ha subscrit amb França un conveni d’assistència administrativa que permeti l’accés a la informació bancària (CGI, art. 1736).

Els interessos continuen tributant a França, com la totalitat de les seves rendes de font francesa o estrangera, sens perjudici del conveni fiscal França⁠–⁠Andorra (BOFiP, BOI-IR-CHAMP-10).

I el secret bancari?

Ja no serveix d’escut davant del fisc francès: el banc ha d’identificar cada client, recollir la seva residència fiscal i declarar els comptes afectats. L’historial de l’intercanvi d’informació i la posició d’Andorra a les llistes oficials es detallen a la nostra pàgina Andorra, paradís fiscal?

Un cop resident a Andorra: què canvia

El compte esdevé una eina de la instal·lació, i la seva fiscalitat segueix la seva nova residència:

• Expedient de residència: per a una residència sense activitat lucrativa, els recursos s’acrediten, entre altres mitjans, amb certificacions bancàries, i l’aportació a l’AFA l’acredita un document d’un banc del Principat, que es lliura al Servei d’Immigració (Decret 407/2025, art. 2 i 9). Vegi aportació a l’AFA i residència passiva.
• Calendari: obri el compte alhora que prepara els tràmits per obtenir la residència, perquè les verificacions del banc porten temps.
• Impost: un cop esdevingut resident fiscal andorrà, la tributació dels seus interessos es regeix per la normativa andorrana: vegi impost sobre la renda a Andorra (IRPF).
• França: l’obligació de declarar els comptes estrangers afecta les persones domiciliades a França; l’any de la sortida, inclou els comptes oberts, tinguts, utilitzats o tancats durant tot l’any o part de l’any.
• Cotxe: la matriculació també es prepara en arribar: vegi permís de conduir i matriculació a Andorra.

Obrir el compte: les etapes

1. 1

   Triar el banc

   Verifiqui que figura al registre de l’AFA i, després, demani per escrit les tarifes que se li aplicarien.

2. 2

   Preparar l’expedient

   Document d’identitat, justificant de domicili, origen dels fons, número d’identificació fiscal per a l’autocertificació, finalitat del compte.

3. 3

   Superar les verificacions

   El banc fa les seves preguntes; el compte es pot obrir però quedar bloquejat mentre no s’hagi verificat tot.

4. 4

   Ingressar fons al compte

   Preferentment per transferència SEPA; en efectiu, declari a la duana les quantitats de 10.000 € o més.

5. 5

   Declarar el compte a França

   Si és resident fiscal francès: formulari 3916 amb la seva declaració de renda, cada any.

Quin estatus li correspon?

Quatre preguntes per identificar la residència que cal estudiar i les seves condicions.

Fer el test